General

• Ley 19/2003 de 4 de julio sobre régimen jurídico de los movimientos de capitales y de las transacciones económicas con el exterior y sobre determinadas medidas de prevención del blanqueo de capitales.
• Reglamento (UE) 2019/452 del Parlamento Europeo y del Consejo El Reglamento establece un marco para el control, por los Estados miembros, por motivos de seguridad o de orden público, de inversiones extranjeras directas dentro de la Unión
• Real Decreto-ley 8/2020, de 17 de marzo, de medidas urgentes extraordinarias para hacer frente al impacto económico y social del COVID-19.
• Real Decreto-ley 11/2020, de 31 de marzo, por el que se adoptan medidas urgentes complementarias en el ámbito social y económico para hacer frente al COVID-19.
• Real Decreto-ley 34/2020, de 17 de noviembre, de medidas urgentes de apoyo a la solvencia empresarial y al sector energético, y en materia tributaria.
• Real Decreto-ley 12/2021, de 24 de junio, por el que se adoptan medidas urgentes en el ámbito de la fiscalidad energética y en materia de generación de energía, y sobre gestión del canon de regulación y de la tarifa de utilización del agua.
• Real Decreto-ley 27/2021, de 23 de noviembre, por el que se prorrogan determinadas medidas económicas para apoyar la recuperación.
• Real Decreto-ley 20/2022 de 27 de diciembre, de medidas de respuesta a las consecuencias económicas y sociales de la Guerra de Ucrania y de apoyo a la reconstrucción de la isla de La Palma y a otras situaciones de vulnerabilidad.
• Real Decreto 664/1999, de 23 de abril, sobre inversiones exteriores.
• Ley 18/1992, de 1 de julio, por la que se establecen determinadas normas en materia de inversiones extranjeras en España.
• Orden de 28 de mayo de 2001, por la que se establecen los procedimientos aplicables para las declaraciones de inversiones exteriores y su liquidación, así como los procedimientos para la presentación de memorias anuales y de expedientes de autorización.
• Orden HFP/115/2023, de 9 de febrero , por la que se determinan los países y territorios, así como los regímenes fiscales perjudiciales, que tienen la consideración de jurisdicciones no cooperativas

Modelos de declaración e instrucciones de cumplimentación

• Resolución de 27 de julio de 2016 (BOE nº 194 de 12 de agosto de 2016) por la que se aprueban los modelos de declaración de inversiones exteriores cuando el obligado a declarar es inversor o empresa con participación extranjera y que sustituye a las anteriores Resoluciones en esta materia
• Resolución de 17 de octubre de 2022 (BOE nº 112 de 249, de 17 de octubre de 2022) de la Dirección General de Comercio Internacional e Inversiones, por la que se aprueba el modelo de declaración D-8 Memoria anual relativa al desarrollo de la inversión en el exterior.

Declaración de valores negociables por intermediarios financieros

• Resolución de 31 de mayo de 2001 por la que se dictan instrucciones para la presentación por los intermediarios financieros de declaraciones de inversiones en valores negociables cotizados
• Resolución de 26 de marzo de 2003, sobre modelos e instrucciones para intermediarios financieros para presentación por vía telemática, de declaraciones de inversiones exteriores en valores negociables.